Al llegar a la edad de jubilación, la gran pregunta que se hace cualquier trabajador es cuál será la pensión que cobrará. Esta duda es aún mayor entre los trabajadores autónomos, ya que cotizan bajo el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA). A pesar de que el actual método de cálculo de la Seguridad Social es igual tanto para estos como para los asalariados del Régimen General, su pensión suele ser más baja.
Esto es una realidad, ya que si miramos los últimos datos publicados por el Instituto Nacional de la Seguridad Social (INSS), la pensión media de un autónomo es de 1.058,51 euros al mes, mientras que la de los trabajadores del Régimen General se sitúa en los 1.729,62 euros, es decir una diferencia de 671,11 euros. Ahora bien, ¿a que se debe dicha diferencia?
La razón es que los trabajadores autónomos suelen cotizar por una base de cotización más baja, por lo que aportan menos a la “hucha” del sistema. Recordemos que tal y como explica el funcionario de la Seguridad Social, Alfonso Muñoz, “el sistema español es un sistema de reparto”. Para este 2026, la base mínima de cotización de un autónomo es de 653,59 euros (si se acoge al tramo 1 de la tabla reducida) o de 950,98 euros (en el tramo 1 de la tabla general). En cambio, el tope mínimo de cotización para las contingencias comunes de los asalariados del Régimen General es de 1.424,40 euros.
Los autónomos pueden cotizar por una base superior, estando el tope máximo fijado para 2026 en 5.101,20 euros. Ahora, la realidad estadística muestra que una inmensa mayoría de los autónomos (alrededor del 86,6%) opta por cotizar por bases que se sitúan en torno a la mínima o, a lo sumo, hasta 1,5 veces dicha base, tal y como recoge el informe anual de 2023 del Ministerio de Trabajo y Economía Social (se puede acceder a través de este enlace).
Cómo calcular la pensión de jubilación de un autónomo en 2026
Para saber qué pensión le queda a un autónomo que cotiza por la base mínima, primero hay que saber cómo se calcula esta. La cuantía depende de la base reguladora y del total de años cotizados a lo largo de la vida laboral. Hay que tener en cuenta que, como novedad, desde este 2026, el método para calcular la base reguladora cambia para establecer un sistema dual. La Seguridad Social calculará tu pensión de dos formas distintas y aplicará siempre la que te resulte más favorable:
- La nueva fórmula toma los últimos 304 meses cotizados (25,33 años), de los cuales el sistema descartará automáticamente los 2 meses con peores bases. Es decir, sumará tus 302 mejores bases de cotización de ese periodo y las dividirá entre 352,33.
- El modelo clásico: Se divide entre 350 la suma de las bases de cotización de los últimos 25 años (los últimos 300 meses).
Además, hay otra novedad que beneficia a los autónomos y es que, a diferencia de lo que ocurría antes, ahora en 2026 los autónomos sí pueden beneficiarse de la integración de lagunas de cotización. Si en el período que se toma para el cálculo de tu pensión aparecen meses sin cotizar (con posterioridad a la extinción de una prestación por cese de actividad), la Seguridad Social rellenará hasta seis meses de esas lagunas utilizando la base mínima de la tabla general del RETA.
Una vez obtenida tu base reguladora, se le aplica un porcentaje en función del total de años que hayas cotizado a lo largo de tu vida. En 2026, la escala funciona así:
- Con los primeros 15 años cotizados, te aseguras el 50% de la base reguladora.
- Por cada mes adicional entre los meses 1 y 49, se suma un 0,21%.
- Por cada uno de los siguientes 209 meses, se suma un 0,19%.
Con estos cálculos, para poder cobrar el 100% de tu base reguladora en 2026, es necesario haber cotizado un total de 36 años y 6 meses. En 2027, esto cambia y será necesario tener 37 años cotizados para tener derecho a la pensión completa (que no es lo mismo que la pensión máxima).
Entonces, ¿cuánto cobraría un autónomo por la mínima en 2026?
Si un autónomo ha cotizado toda su vida por la actual base mínima general de 950,98 euros y alcanza los años suficientes para cobrar el 100% de su base reguladora, el cálculo (300 bases / 350) nos dejaría una pensión mensual de 815,12 euros (lo que equivale a 11.411,68 euros anuales en 14 pagas).
Como se puede ver, esta cantidad se sitúa por debajo de los umbrales de las pensiones mínimas fijadas para 2026. Para hacernos una idea, la pensión mínima para una unidad económica unipersonal (sin cónyuge) es de 13.106,80 euros anuales (936,20 euros/mes), y si se tiene cónyuge a cargo, asciende a 17.592,40 euros anuales (1.256,60 euros/mes).
Por último, hay que saber que, aunque la pensión resultante sea más baja que la mínima, la Seguridad Social tiene un sistema dinámico y flexible, por lo que en estos casos se podrá acceder al complemento a mínimos, siempre que no se tengan rentas superiores a los 9.442,00 euros/año si no tienes cónyuge a cargo, o de 11.013,00 euros/año si tienes cónyuge a cargo. De esta manera, el sistema complementará tu prestación hasta garantizarte el cobro de la pensión mínima establecida para tu situación familiar.
