A la hora de hacer testamento, muchas personas optan por la fórmula más sencilla, repartir todo “a partes iguales” entre los hijos. Sin embargo, lo que parece la opción más justa y práctica puede no ser la más eficiente desde el punto de vista fiscal. Así lo advierte el abogado experto en herencias David Jiménez, quien alerta de que existe un tipo de testamento que, en sus palabras, es el que “más le gusta a Hacienda”.
En uno de sus vídeos publicados en redes sociales, el letrado lanza una advertencia clara: “¿Sabías que hay un testamento que es el que más le gusta a Hacienda? El que paga más impuestos.” Según explica, este tipo de testamento puede provocar que los herederos reciban menos patrimonio del previsto debido a la carga fiscal que deben asumir.
Jiménez señala directamente al llamado testamento no personalizado como el principal responsable de este sobrecoste fiscal. Tal y como explica, se trata de “un testamento genérico, un testamento no personalizado” que no tiene en cuenta las circunstancias individuales de cada heredero.
Repartir todo a partes iguales puede suponer pagar más impuestos
El abogado concreta aún más su advertencia. “¿Y a qué me refiero con un testamento no personalizado? Es hacer el típico testamento de todos por partes iguales, sin pensar si cada uno de los hijos va a pagar más o menos impuestos según su situación previa.”
Y es que no todos los herederos tributan igual. Factores como el patrimonio previo, la comunidad autónoma de residencia o las posibles bonificaciones pueden hacer que uno pague más impuestos que otro por recibir exactamente lo mismo.
El resultado, según el experto, es que “puede hacer que la mayor parte de tus herederos acaben recibiendo menos patrimonio del que tú les has dejado, porque tienen que pagar más impuestos para adquirir ese patrimonio.”
Por eso, insiste en la importancia de planificar antes de firmar. Para Jiménez, no se trata solo de decidir quién hereda, sino de analizar cómo hacerlo para optimizar la carga fiscal dentro de los márgenes legales.